PVM sąskaitos

i.SAF: PVM sąskaitų registrai VMI.

PVM mokėtojai kas mėnesį ar pusmetį praneša VMI, kokias PVM sąskaitas faktūras išrašė ir gavo. Kas tai daro, iki kada, kaip pateikti ir kaip ištaisyti klaidą.

Atnaujinta

Trumpas atsakymas

i.SAF yra VMI posistemis, į kurį PVM mokėtojai teikia išrašytų ir gautų PVM sąskaitų faktūrų registrų duomenis. Įmonės juos teikia kas mėnesį, iki kito mėnesio 20 dienos. Gyventojai teikia pagal savo PVM deklaravimo laikotarpį: už mėnesį iki kito mėnesio 20 dienos, už pusmetį iki kito pusmečio pirmo mėnesio 20 dienos. Neteikia tik PVM mokėtojai, taikantys smulkiojo verslo schemą.

Kas ir iki kada teikia

  • Įmonės, PVM mokėtojos: kas mėnesį, iki kito mėnesio 20 dienos. Spalio sąskaitos teikiamos iki lapkričio 20 dienos.
  • Gyventojai, PVM mokėtojai: pagal PVM deklaravimo laikotarpį. Kai deklaruojama už pusmetį, iki kito pusmečio pirmo mėnesio 20 dienos; kai už mėnesį, iki kito mėnesio 20 dienos.
  • Teikiami du registrai: išrašytų ir gautų PVM sąskaitų faktūrų. Į juos patenka ir kreditinės bei debetinės PVM sąskaitos faktūros.
  • Išsiregistravus iš PVM mokėtojų, duomenys teikiami per 20 dienų po išregistravimo.
  • Neteikia PVM mokėtojai, taikantys smulkiojo verslo schemą (SVS).

Kaip pateikti

  • Įkelti XML failą į i.SAF posistemį VMI i.MAS portale. Failą paruošia buhalterinė ar sąskaitų programa.
  • Suvesti sąskaitas ranka tiesiai į i.SAF, kai jų nedaug.
  • Per žiniatinklio paslaugą, kai programa pati išsiunčia failą į VMI.
  • Jei per mėnesį neišrašėte ar negavote nė vienos PVM sąskaitos faktūros, vis tiek pateikite tuščius to mėnesio registrus.

Klaidos ir tikslinimas

  • Klaidą galima ištaisyti tiesiai portale arba pateikus naują to paties mėnesio failą.
  • Vieno mėnesio yra tik vienas išrašytų ir vienas gautų sąskaitų registras: radę klaidą, tikslinkite jį, o ne kurkite naują.
  • Jei failas neatitinka VMI XML struktūros aprašo (XSD), jis laikomas klaidingai suformuotu. Klaidos pranešimą perduokite programos, kuri failą sukūrė, kūrėjams.
  • PVM mokėtojo kodo laukelis XML faile privalomas: kai asmuo nėra PVM mokėtojas, įrašoma „ND“ (nėra duomenų).

Tai ne mokesčių konsultacija. Konkrečiu atveju remkitės VMI paaiškinimais ar buhalterio patarimu.

i.SAF su Turgio

Turgio PVM sąskaitą faktūrą išrašo atiduodant prekes, o anuliuojant sąskaitą išrašo kreditinę. Plane „Pro“ (249 € per mėnesį) pasirinkto mėnesio išrašytų sąskaitų registrą atsisiunčiate i.SAF XML failu. Failas atitinka oficialią VMI XML struktūrą. Peržiūrėkite jį ir įkelkite į i.SAF arba perduokite buhalteriui.

Gautų sąskaitų (pirkimų) registrą ruošia jūsų buhalterinė programa ar buhalteris: Turgio nėra buhalterinė programa.

Dažni klausimai

Iki kada pateikti i.SAF?

Įmonės teikia kas mėnesį, iki kito mėnesio 20 dienos: spalio sąskaitų registrus iki lapkričio 20 dienos. Gyventojai teikia pagal savo PVM deklaravimo laikotarpį, už mėnesį arba už pusmetį.

Ar teikti i.SAF, jei per mėnesį nebuvo sąskaitų?

Taip. Pateikite tuščius to mėnesio registrus: sukurkite juos i.SAF ir pateikite neužpildytus arba įkelkite failą, kuriame užpildyta tik antraštė.

Ką reiškia „ND“ i.SAF faile?

„ND“ reiškia „nėra duomenų“. Pavyzdžiui, kai sąskaitoje nurodytas asmuo nėra PVM mokėtojas, PVM mokėtojo kodo laukelyje įrašoma „ND“, nes pats laukelis XML faile privalomas.

Ar Turgio pateikia i.SAF už mane?

Ne. Turgio plane „Pro“ paruošia išrašytų sąskaitų i.SAF XML failą, o į VMI jį įkeliate patys arba jūsų buhalteris. Gautų sąskaitų registrą ruošia buhalterinė programa.

Pabandykite su savo prekėmis.

14 dienų nemokamai, be kortelės. Atsiųskite kainoraštį, katalogą suvedame mes ir apmokome visą jūsų komandą. Visos funkcijos ir kainos: funkcijų ir planų palyginimas.

Išbandyti 14 dienų

Susiję sprendimai